Добрый день!
Уважаемые бухгалтера проверьте правильность проводок по претензии от покупателя.
Мы транспортная компания на ОСНО оказали услугу по перевозке груза на 1200, но при выгрузке был составлен акт недостачи груза на 200 р.
Следовательно покупатель нам оплатил только -1000. В оборотке по Кт 62 зависает остаток на 200р. Позднее приходит в наш адрес от покупателя претензия.
Проводки:
Дт62.1 - Кт90.1 -1200 руб- оказаны услуги
Дт51 - Кт62.1 - 1000 руб- оплачены частично услуги
Дт76.2 - Кт 62.1 - 200 руб- принята претензия
Дт91.2 - Кт 76.2 - 200 руб- отнесено на внереализ расход
Проводки с ндс я опустила